Hoe werkt de leen-schenk-constructie?
Bij de leen-schenk-constructie sluit een kind een reguliere hypotheek af bij Florius en krijgt daarnaast een lening van de ouders. De ouders schenken de maandlasten van deze lening terug aan het kind. Hierdoor heeft het kind een hogere leencapaciteit zonder hogere maandlasten.
Door de verruiming kan een kind nu naast de maximale hypotheek bij Florius nog eens tot 50% hiervan bij de ouders lenen. Voorheen was dit 20%. Een voorbeeld: bij een maximale hypotheek van € 300.000 is nu een aanvullende familielening mogelijk tot € 150.000, waarbij de ouders de maandlasten terugschenken.
Fiscale voordelen voor beide generaties
De hypotheek bij Florius staat altijd volledig op aflossing. Voor het deel dat de ouders verstrekken, kan men kiezen voor een aflossingsvrije variant of een gedeeltelijk aflossende lening. Bij aflossing heeft het kind recht op hypotheekrenteaftrek, wat vaak fiscaal gunstig is.
Voor ouders biedt de constructie een geleidelijke manier om vermogen over te dragen aan hun kinderen. Dit is fiscaal vaak voordeliger dan een schenking of erfenis.
Belangrijke overwegingen voor ouders
Voordat ouders deze constructie aangaan, moeten ze hun eigen financiële situatie bekijken. Kunnen zij de schenkingen langdurig volhouden? Wat betekent dit voor hun pensioen? En wat gebeurt er bij onverwachte financiële tegenvallers?
Ouders moeten voldoende buffer houden voor hun eigen financiële zekerheid. Zij moeten ook de impact op hun pensioenplanning zorgvuldig overwegen, zeker als ze nog niet met pensioen zijn.
Documentatie en mogelijke afwijzingsredenen
Florius accepteert de leen-schenk-constructie alleen als het kind wordt bijgestaan door een hypotheekadviseur. De adviseur helpt ouders de benodigde documenten opstellen:
- Een leenovereenkomst tussen ouder en kind.
- Een schenkingsovereenkomst.
- Een verklaring dat fiscaal advies is ingewonnen.
- Bewijs van voldoende vermogen bij de ouders.
In sommige gevallen keuren we de aanvraag af. Dat is dan omdat:
- De documentatie onvolledig is.
- De ouders onvoldoende kunnen aantonen dat ze de schenkingen langdurig kunnen volhouden.
- De constructie niet goed is vastgelegd in de overeenkomsten.
- Er geen goede afspraken zijn gemaakt over onvoorziene omstandigheden.
Vijf essentiële adviespunten om valkuilen te voorkomen
De constructie brengt ook risico's met zich mee. Wat gebeurt er bij echtscheiding, overlijden of financiële problemen? Het is essentieel om deze scenario's vooraf te bespreken en vast te leggen:
- Zorg voor complete en duidelijke documentatie.
- Leg goed vast wat er gebeurt bij overlijden, scheiding of financiële problemen.
- Zorg dat ouders en kinderen altijd worden bijstaan door een ervaren hypotheekadviseur.
- Vraag tijdig fiscaal advies.
- Maak realistische afspraken die beide partijen langdurig kunnen nakomen.
Ouderlijke hulp bij woningaankoop: 4 praktische alternatieven
- Naast de leen-schenk-constructie zijn er andere mogelijkheden:
- Een eenmalige schenking: tot € 32.195 belastingvrij voor kinderen tussen 18-39 jaar.
- Garant staan voor een deel van de hypotheek.
- Een reguliere familiehypotheek zonder schenkingscomponent.
- Mede-eigenaar worden van de woning.
Groeiende trend: familiefinanciering in opmars
Bij Florius verwachten we dat ouderhulp bij woningaankopen blijft groeien. Volgens De Nederlandsche Bank leent nu al 1 op de 6 woningkopers geld bij familie. Door vergrijzing, vermogensconcentratie bij ouderen en de uitdagende woningmarkt wordt deze trend alleen maar sterker.
Voor elke familie is er een passende oplossing. Met de verruiming van de leen-schenk-constructie is een extra mogelijkheid gecreëerd die voor veel families uitkomst kan bieden.
Lees op FAN meer informatie en download de handige infographic.